+ Online továbbképzés Pénzmosás megelőzési ismeretek adótanácsadók,
adószakértők, okleveles adószakértők, könyvelők és könyvvizsgálók számára az új
Pmt. (2017. évi LIII. törvény) alapján A kézirat lezárva: 2021. április 5.
Ötödik, átdolgozott kiadás Szerző: Prof. Dr. Gál István László Lektor: Prof Dr.
Elek Balázs, Dr. Ambrus István PhD PENTA UNIÓ, 2021 (A könyv árában benne van az
online továbbképzés, amelyet a vásárló a könyvhöz mellékelt egyedi kóddal érhet
el.) 2004 tavaszán jelent meg a szerző pénzmosásról szóló első szakkönyve, ezt
követte 2009-ben a PENTA UNIÓ Zrt. gondozásában az elsősorban a könyvelők és
könyvvizsgálók munkájának a megkönnyítése céljából írt Bejelentés vagy
feljelentés? című könyv, amelynek második kiadása 2013-ban látott napvilágot, a
harmadik kiadás 2014-ben, a negyedik pedig 2017-ben. A második és a harmadik
kiadás már tartalmazza a 2013. július 1-én hatályba lépett Új Büntető
Törvénykönyv, a 2012. évi C. törvény által bevezetett módosításokat. 2017.
június 26-án hatályba lépett hazánk negyedik pénzmosás megelőzési törvénye, a
2007. évi LIII. törvény. Az új Pmt. alapján a szerző a könyvet átdolgozta, és
részben újraírta. Mivel az új Pmt. alapján már nemcsak a pénzmosás és a
terrorizmus finanszírozása, de bármilyen bűncselekmény gyanúját be kell
jelentenie a szolgáltatóknak, a könyv első felében egy nagyon minimális
büntetőjogi bevezetés is helyet kapott. A jelenlegi, ötödik kiadásban a
pénzmosás büntetőjogi szabályozásának új, 2021. január 1-től hatályos
változatának a bemutatása mellett a szerző a teljes kéziratot felülvizsgálta, és
a szükséges helyeken hatályosította, illetve a lehetőségekhez mérten
rövidítette. A tartalomból: A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának
fogalma A pénzmosás elleni fellépés hazai és nemzetközi intézményei és
dokumentumai A büntetőjogi rendelkezések magyarázata A pénzmosás és a
terrorizmus finanszírozása gyanújának felismerése a gyakorlatban (pénzmosási
technikák és tipológiák) Az ügyfél átvilágítási intézkedések legfontosabb
szabályai A bejelentési kötelezettség: bejelentés vagy feljelentés? Egyéb
feladatok a Pmt. alapján A kötet adatai: Formátum: B/5 Kötés: puhatáblás
Megjelenés éve: 2021 Terjedelem: 100 oldal